我跳票欠錢後被告背信侵佔詐欺，彩券行現金循環運用被指挪用，怎麼辯護？

壹、案件摘要

一、當事人關係

1. 您（被告）與告訴人間存在：

• 長期借貸關係（您開支票向對方票貼）
• 合夥關係：共同經營彩券行
• 出資與經營分工：告訴人出資、您負責管理運營

二、爭議事實

1. 您因周轉問題導致跳票
2. 彩券行仍正常營運期間，告訴人逕自接手經營
3. 您因欠款未表示異議
4. 告訴人主張您在接手前提領帳戶款項涉嫌侵占、背信、詐欺
5. 您的抗辯：提領款項為營運週轉金的正常循環使用

貳、法律分析

一、背信罪（刑法第342條）

（一）構成要件

依刑法第342條第1項規定：「為他人處理事務，意圖為自己或第三人不法之利益，或損害本人之利益，而為違背其任務之行為，致生損害於本人之財產或其他利益者，處五年以下有期徒刑、拘役或科或併科五十萬元以下罰金。」

本罪構成要件包括：

1. 為他人處理事務
2. 意圖為自己或第三人不法利益，或損害本人利益
3. 違背任務之行為
4. 致生損害於本人財產或其他利益

（二）本案分析

有利於您的論點：

1. 合夥關係的性質

• 若為民法上合夥關係，您是「共同經營者」而非單純「為他人處理事務」
• 合夥人對合夥財產有使用權限，應不構成背信罪的「為他人處理事務」要件

2. 營業常規抗辯

• 彩券行業特性：需大量現金週轉
• 接近年節：補貨需求增加為常態
• 款項循環使用：存入→提領→進貨→銷售→存入，為正常營運模式

3. 欠缺不法意圖

• 店面持續正常營運
• 提領款項用於進貨等營業支出
• 無證據顯示您挪為私用

4. 因果關係不明確

• 告訴人「逕自接手」時店面仍正常營運
• 難以證明您的提領行為「致生損害」

不利因素：

• 您有跳票紀錄，可能被質疑財務管理能力
• 若無法提出完整帳目，舉證責任較重

二、侵占罪（刑法第335條、第336條）

（一）構成要件

依刑法第335條第1項規定：「意圖為自己或第三人不法之所有，而侵占自己持有他人之物者，處五年以下有期徒刑、拘役或科或併科三萬元以下罰金。」

若涉及業務侵占，依刑法第336條第2項規定：「對於業務上所持有之物，犯前條第一項之罪者，處六月以上五年以下有期徒刑，得併科九萬元以下罰金。」

本罪構成要件包括：

1. 持有他人之物
2. 意圖為自己或第三人不法所有
3. 易持有為所有

（二）本案分析

有利於您的論點：

1. 持有權源合法

• 作為合夥人兼實際經營者，您對店內款項有合法持有權
• 提領行為應屬於經營權限範圍內

2. 合夥財產的性質

• 依民法第668條，合夥財產為合夥人「公同共有」
• 您提領的應是「合夥財產」而非「他人之物」

3. 欠缺不法所有意圖

• 款項用於營運週轉，非私人花用
• 可提出進貨單據、銷售紀錄等證明

4. 參考判決見解

• 最高法院實務認為，合夥人使用合夥財產於營業用途，原則上應不構成侵占

關鍵舉證：

• 提領款項與進貨、營運支出的對應關係
• 證明「循環使用」的金流軌跡

三、詐欺罪（刑法第339條）

（一）構成要件

依刑法第339條第1項規定：「意圖為自己或第三人不法之所有，以詐術使人將本人或第三人之物交付者，處五年以下有期徒刑、拘役或科或併科五十萬元以下罰金。」

本罪構成要件包括：

1. 施用詐術
2. 使人陷於錯誤
3. 因而交付財物
4. 行為人或第三人取得財產上不法利益

（二）本案分析

有利於您的論點：

1. 欠缺詐術行為

• 您是基於合夥關係及經營權限提領款項
• 並非以虛偽事實使告訴人交付財物

2. 告訴人知情或可得而知

• 告訴人為出資股東，應知悉營運需週轉金
• 彩券行業現金循環使用為常態

3. 時序問題

• 提領行為發生在告訴人「接手前」
• 當時您仍為合法經營者

檢方可能質疑：

• 若您明知即將無法清償債務，仍大量提領，是否有詐欺故意？
• 需證明提領時「主觀上」確實為營運所需

四、偵查階段的程序重點

（一）測謊鑑定問題

依參考案例（座談會提案第35號），關於測謊證據能力：

1. 多數見解（折衷說）：

• 測謊需符合基本程式要件才有證據能力
• 不得作為有罪判決的「唯一證據」
• 需有其他補強證據

2. 對您的影響：

• 若檢方聲請測謊，您可主張需有其他客觀證據
• 即使測謊結果不利，仍可爭執證據能力

（二）偵查中的權利

1. 緘默權：對不利問題可保持沉默
2. 閱卷權：委任律師後可聲請閱卷
3. 調查證據聲請權：可主動提出有利證據

參、處理建議

一、立即應辦事項（優先順序）

（一）委任律師【極重要】

理由：

1. 偵查階段是「黃金防禦期」，律師可協助：

• 陪同偵訊，避免不利陳述
• 聲請調查有利證據
• 提出法律意見書

2. 本案涉及三項罪名，法律爭點複雜
3. 需專業判斷「合夥關係」的法律定性

建議：

• 尋找熟悉刑事辯護及公司商業糾紛的律師
• 可先諮詢2-3位後選擇

（二）整理並保全證據【急迫】

1. 合夥關係證明文件

• 合夥契約書（若有書面）
• 出資證明（匯款紀錄、收據）
• 彩券行設立登記資料
• 營業執照上的負責人或股東資料
• 雙方往來通訊紀錄（討論經營事項）

2. 營運週轉金證明

• 銀行帳戶交易明細（完整版，含摘要說明）
• 進貨單據、發票
• 銷售紀錄、彩券銷售報表
• 供應商往來紀錄
• 年節前後進貨量比較資料

3. 「循環使用」金流證明 製作對照表，包含：

• 日期
• 提領金額
• 用途
• 對應單據
• 存入日期
• 存入金額

4. 彩券行業常規證明

• 同業公會說明文件
• 其他彩券行業者證詞（若願意協助）
• 年節銷售高峰的產業資料

5. 告訴人「接手」相關證據

• 告訴人何時、如何取得店面控制權
• 當時店面營運狀況（正常營業中）
• 您未表示異議的背景（因欠款）
• 接手後告訴人的經營行為

（三）撰寫「時序表」與「金流說明」

**目的：**向檢察官清楚說明「循環週轉」的實際運作

建議製作完整時間軸，包含：

• 合夥開始時間及出資金額
• 正常營運期的現金流量
• 跳票時間點（但店面持續營運）
• 年節前進貨高峰期的提領與存入紀錄
• 告訴人接手店面的時間
• 提告時間

二、偵查庭應對策略

（一）陳述原則

1. 誠實但精簡：避免過度說明反而產生矛盾
2. 聚焦爭點：

• 強調「合夥人身分」
• 說明「營運週轉需求」
• 提出「循環使用證明」

3. 避免情緒化：不要因「被接手店面」而顯得憤怒，以免模糊焦點

（二）關鍵答辯方向

針對背信罪： 「我是合夥人兼實際經營者，提領款項是基於經營權限，用於進貨等營運支出，並非為他人處理事務，應不構成背信。」

針對侵占罪： 「店內款項為合夥財產，我有合法持有及使用權限，提領用於營運週轉，並非易持有為所有。」

針對詐欺罪： 「我是基於合夥關係及經營需求提領，並非施用詐術，且告訴人作為股東應知悉營運需週轉金。」

（三）證據調查聲請

建議向檢察官聲請：

1. 調取彩券行完整帳戶交易明細
2. 函詢台灣彩券公司該店銷售紀錄
3. 調查主要供應商交易紀錄
4. 通知告訴人提出「接手店面」的法律依據

三、和解可能性評估

（一）和解的優點

1. 刑事部分：

• 告訴人可能撤回告訴（背信、侵占、詐欺均為非告訴乃論罪，但實務上和解對檢察官處分有重大影響）
• 即使不撤告，和解可作為「犯後態度良好」的有利情狀

2. 民事部分：

• 一併解決債務糾紛
• 避免後續民事訴訟

（二）和解談判要點

1. 釐清債務金額：

• 您的跳票金額
• 告訴人主張的「侵占金額」
• 彩券行股權價值

2. 可能方案：

• 方案A：您放棄彩券行股權，抵銷部分債務
• 方案B：分期清償債務，告訴人撤回告訴
• 方案C：彩券行結算損益後，依出資比例分配

3. 談判時機：

• 偵查中：檢察官可能建議調解
• 若起訴後，和解效果較偵查中為低

（三）注意事項

• 和解書內容需律師審閱
• 明確記載「刑事告訴撤回」條款
• 保留對「不實指控」的名譽權主張

四、最壞情況的準備

（一）若檢察官起訴

可能罪名與法定刑：

• 背信罪：依刑法第342條第1項規定，處五年以下有期徒刑、拘役或科或併科五十萬元以下罰金
• 侵占罪：依刑法第335條第1項規定，處五年以下有期徒刑、拘役或科或併科三萬元以下罰金（普通侵占）；若涉及業務侵占，依刑法第336條第2項規定，處六月以上五年以下有期徒刑，得併科九萬元以下罰金
• 詐欺罪：依刑法第339條第1項規定，處五年以下有期徒刑、拘役或科或併科五十萬元以下罰金

辯護重點：

1. 爭執犯罪構成要件不該當
2. 主張合夥關係的特殊性
3. 提出完整營運週轉證明
4. 強調店面接手時仍正常營運（無損害結果）

（二）若不起訴

可能處分：

• 罪嫌不足（最佳結果）
• 緩起訴處分（可能附條件，如支付一定金額）

後續：

• 告訴人可能聲請再議
• 需注意再議期間的答辯

五、民事責任的因應

即使刑事獲判無罪或不起訴，告訴人仍可能提起民事訴訟請求：

1. 返還提領款項
2. 合夥關係清算
3. 債務清償

建議：

• 保留所有證據供民事使用
• 考慮主動提起「確認合夥關係存在」訴訟
• 若有盈餘，可反請求分配

肆、結論

一、案件評估

有利因素：

1. 您具有合夥人身分，對店面財產應有合法權限
2. 彩券行業現金週轉的特殊性
3. 店面在告訴人接手時仍正常營運
4. 可證明款項循環使用於營業

不利因素：

1. 您有跳票紀錄，財務信用受質疑
2. 若缺乏完整帳目，舉證較困難
3. 告訴人可能主張您「明知無力清償仍提領」

整體評估：

• 刑事部分：若能提出完整證據，獲不起訴或無罪判決機會應較高
• 民事部分：仍需面對債務清償及合夥清算問題

二、最重要的三件事

1. 立即委任律師：專業協助是成功關鍵
2. 完整保全證據：特別是「循環週轉」的金流證明
3. 理性應對：避免情緒化，聚焦法律爭點

三、心理建設

• 偵查階段是「防禦黃金期」，積極準備可大幅提升勝算
• 刑事追訴需「超越合理懷疑」的證明，舉證責任在檢方
• 即使最終仍有民事責任，刑事無罪對您的名譽及後續協商都有重大幫助

伍、附錄：參考法律資源

一、免費法律諮詢管道

• 各地方法院「訴訟輔導科」
• 各縣市政府「免費法律諮詢」
• 法律扶助基金會（若符合資格可申請扶助律師）

二、相關判決查詢

• 司法院法學資料檢索系統
• 搜尋關鍵字：「合夥 侵占」、「背信 營業週轉」

三、本意見書之限制

• 本意見書基於您提供的資訊撰寫
• 實際案情可能更複雜，仍需律師當面詳細分析
• 法律見解可能因個案事實而有不同

本意見書僅供參考，實際處理仍應視具體情況調整，並諮詢合格律師。

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